La saison des impôts approche! Pour éviter les mauvaises surprises et optimiser votre déclaration, il est essentiel de bien se préparer. Voici les informations à connaitre pour produire votre déclaration d’impôt 2024.
1. Dates à retenir pour vos impôts 2024
Vous éviterez bien des ennuis et des frais d’intérêts si vous respectez les dates de production ET de paiement de vos impôts.
Si vous payez des acomptes provisionnels, les dates à retenir pour éviter les frais d’intérêts sont :
- 15 mars 2025
- 15 juin 2025
- 15 septembre 2025
- 15 décembre 2025
2. Cotisation à votre CELI
La date limite pour contribuer à votre CELI pour l’année 2024 était le 31 décembre 2024. Pour 2025, la cotisation maximale est de 7 000 $ et le plafond des cotisations atteindra 102 000 $.
Notez que les institutions financières ont jusqu’au dernier jour de février pour soumettre à l’ARC les informations concernant les transactions transigées dans vos CELI. Vos droits de cotisations seront mis à jour dans « Mon dossier » de l’ARC une fois que ces renseignements auront été traités. Vérifiez que les informations concernant vos transactions sont exactes afin d’éviter de payer des frais de cotisation excédentaire.
3. Cotisation à votre CELIAPP
Les droits de cotisation maximale à un CELIAPP sont de 8 000 $ par année. Si vous avez cotisé en 2024, vous pouvez déduire les cotisations faites jusqu’au 31 décembre 2024. Vous pourriez aussi choisir de les reporter à une autre année afin de réduire davantage vos impôts à payer.
Le plafond des cotisations maximal à vie est de 40 000 $.
4. Remboursement d’un RAP
Depuis le budget fédéral de 2024, les retraits d’un REER pour l’achat d’une première propriété sont passés de 35 000 $ à 60 000 $ par contribuable. Un couple peut donc maintenant retirer jusqu’à 120 000 $ de leur REER pour procéder à l’achat de leur première propriété.
Le délai de grâce pour le remboursement d’un RAP, quant à lui, a été prolongé. Les contribuables ayant fait un retrait entre le 1er janvier 2022 et le 31 décembre 2025 ont maintenant 5 ans pour reporter leur remboursement.
5. Taux d’inclusion des gains en capital
C’est présentement le statu quo concernant les nouveaux taux d’inclusions des gains en capital en raison de la prorogation du parlement. Par conséquent, le taux d’inclusion au fédéral, tout comme au provincial, demeure à 50 %.
6. Hébergement touristique à court terme
Vous louez votre logement à court terme sur une plateforme de location touristique? Sachez que les règles ont changé le 1er janvier 2025. Dorénavant, si vous louez votre logement dans une zone où ce type de location est interdit OU si vous ne l’avez pas enregistré comme établissement d’hébergement touristique au gouvernement du Québec, vos dépenses locatives ne sont plus déductibles.
7. Cryptoactifs
Si vous achetez, vendez ou utilisez de la cryptomonnaie ou tout autre cryptoactif, vous devez le déclarer au fisc. N’oubliez pas de remplir le formulaire « Déclaration relative aux cryptoactifs » et le joindre à votre déclaration de revenus.
8. Inscription à « Mon dossier »
L’Agence du revenu du Canada (ARC) a simplifié ses procédures d’ouverture de compte pour gérer vos informations fiscales. C’est dans votre « Dossier » de l’ARC où vous pouvez, entre autres :
- mettre à jour vos renseignements personnels,
- consulter votre avis de cotisation,
- connaitre le montant de vos remboursements,
- vérifier les dates de paiements de prestations et de crédits.
💡N'oubliez pas de mettre à jour tout changement de votre état civil. Vous éviterez ainsi d’avoir à rembourser un paiement versé en trop. Vous recevrez aussi plus rapidement les paiements des prestations et des crédits auxquels vous avez droit.
Si ce n’est déjà fait, profitez-en pour vous inscrire au dépôt direct. Votre argent sera déposé dans votre compte plutôt qu’envoyé par la poste.
9. Chèques non encaissés de l’Agence du revenu du Canada
Vous possédez peut-être un trésor oublié! Saviez-vous que l'ARC a des millions de dollars en chèques non encaissés? Consultez la rubrique « Chèque non encaissé » dans la section « Mon dossier » de l’ARC. Vous aurez peut-être une agréable surprise!
Produire sa déclaration de revenus semble complexe, mais avec les bonnes informations, vous pouvez économiser et éviter les mauvaises surprises. Consultez les sites de l’Agence du revenu du Canada et de Revenu Québec pour connaître tous les détails et assurez-vous d’optimiser votre déclaration. Un bon suivi fiscal, c’est plus d’argent dans vos poches!
