Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est l'un des outils d'épargne les plus puissants au Canada. Pourtant, plusieurs épargnants se demandent pourquoi le plafond annuel reste sous 10 000 $.
Depuis la création du CELI en 2009, le plafond de cotisation évolue selon une règle d'indexation précise. Cette règle explique pourquoi les augmentations semblent parfois lentes.
Dans cet article, vous découvrirez pourquoi le plafond du CELI est limité, comment il est calculé et ce que cela signifie pour votre stratégie d'épargne.
📌 En résumé :
- Le plafond du CELI est indexé à l'inflation
- Les augmentations sont arrondies au 500 $
- Le plafond n'augmente pas chaque année
- Les droits inutilisés s'accumulent
CELI : rappel des règles
Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un régime d’épargne enregistré qui permet de mettre de l’argent de côté à l’abri de l’impôt. Il a été créé en 2009 à la suite de la crise économique de 2007-2008.
L’objectif initial était de favoriser l’épargne des Canadiens, mais il est devenu un incontournable pour la création de richesse (patrimoine) à long terme.
Notamment, les revenus de placement (revenus d'intérêts, dividendes et gains en capital) dans ce compte ne sont pas imposables, même lors du retrait.
Contrairement au REER, les cotisations au CELI ne sont pas déductibles d’impôt.
Comment le plafond CELI est fixé
Le plafond annuel de cotisation avait été établi initialement à 5 000 $ pour 2009, puis augmenté à 5 500 $ pour 2013 et à 10 000 $ pour 2015. À cette époque, il n'existait pas de règle automatique pour augmenter le plafond de cotisation.
Cependant, lors du changement de gouvernement à l’automne 2015, un changement important est survenu. Le gouvernement a annoncé que pour 2016 et les années subséquentes, le plafond annuel de cotisation du CELI serait de 5 000 $, indexé au taux d’inflation à partir de 2010 et automatiquement arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche.
Lorsque cette règle a été mise en place en 2016, le montant indexé du plafond du CELI était de 5 559 $. C’est ainsi que le plafond de cotisation du CELI a été établi à 5 500 $ pour l’année 2016.
Avec les années qui ont suivi, le plafond de cotisation du CELI est resté à 5 500 $ de 2016 à 2018. Puis, il a augmenté à 6 000 $ pour les années 2019 à 2022.
Finalement, avec l’inflation qui a monté à un niveau record depuis les années 1980, le plafond de cotisation du CELI est passé de 6 000 $ à 6 500 $ pour 2023. Il a été porté à 7 000 $ en 2024 et n’a pas connu d’augmentation depuis.
💡 Bon à savoir : Le plafond du CELI est fixé par le gouvernement fédéral et indexé à l'inflation. Toutefois, l'augmentation est arrondie au 500 $ le plus proche. C'est pourquoi le plafond n'augmente pas chaque année.
Plafond CELI annuel et cumulatif
Une personne qui avait 18 ans ou plus en 2009 possède aujourd'hui 109 000 $ de droits de cotisation en 2026.
Voici l'évolution du plafond du CELI depuis sa création en 2009.
| Année | Plafond annuel | Plafond cumulatif |
|---|---|---|
| 2009 | 5 000 $ | 5 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ | 10 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ | 15 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ | 20 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ | 25 500 $ |
| 2014 | 5 500 $ | 31 000 $ |
| 2015 | 10 000 $ | 41 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ | 46 500 $ |
| 2017 | 5 500 $ | 52 000 $ |
| 2018 | 5 500 $ | 57 500 $ |
| 2019 | 6 000 $ | 63 500 $ |
| 2020 | 6 000 $ | 69 500 $ |
| 2021 | 6 000 $ | 75 500 $ |
| 2022 | 6 000 $ | 81 500 $ |
| 2023 | 6 500 $ | 88 000 $ |
| 2024 | 7 000 $ | 95 000 $ |
| 2025 | 7 000 $ | 102 000 $ |
| 2026 | 7 000 $ | 109 000 $ |
📌 Source : Pour consulter l'historique officiel du plafond du CELI, consultez le site de l'Agence du revenu du Canada (ARC).
💡 Bon à savoir : Les droits de cotisation inutilisés du CELI ne sont jamais perdus. Ils s'accumulent d'année en année et peuvent être utilisés plus tard. C'est l'une des raisons pour lesquelles le CELI est un outil d'épargne très flexible.
Comment investir son CELI
Le compte d’épargne libre d’impôt n’est pas un type de placement. C’est plutôt un compte dans lequel vous pouvez acheter des placements.
Vous pouvez investir votre CELI dans presque tous les types de placement : actions, obligations de gouvernement ou d’entreprise, fonds communs de placement (FCP), fonds négociés en bourse (FNB), FNB d’allocation d’actifs, fiducies de placement immobilier (FPI ou REIT), marché monétaire, certificats de placements garantis (CPG), etc.
Toutefois, le choix des placements dans un CELI est déterminant pour maximiser son potentiel de rendement à long terme.
Vous pouvez investir votre CELI avec un conseiller en placements, un robot-conseiller ou une plateforme de courtage en ligne.
💡 Bon à savoir : Même si le plafond annuel semble modeste, le CELI devient très puissant à long terme grâce au rendement composé et aux retraits non imposables. Par exemple, un portefeuille générant 6 % par année peut doubler en environ douze ans.
📌 Pour approfondir vos options, consultez le guide « Je veux investir en bourse ».
Impact du plafond CELI sur votre stratégie d'épargne
Même si le plafond annuel du CELI reste sous 10 000 $, l'espace de cotisation cumulatif peut devenir très important avec le temps.
Par exemple, une personne devenue majeure en 2009 possède aujourd'hui plus de 109 000 $ de droits de cotisation.
Ainsi, maximiser le CELI chaque année peut créer un capital important, entièrement libre d'impôt.
💡 Exemple concret : Si une personne cotise 7 000 $ par année dans son CELI et obtient un rendement moyen de 6 % par année, elle pourrait accumuler environ :
- ~85 000 $ après 10 ans
- ~250 000 $ après 20 ans
- ~540 000 $ après 30 ans
👉 Pour comprendre les différences entre CELI et REER, consultez notre guide : REER vs CELI vs CELIAPP.
L'essentiel à retenir
Le plafond annuel du CELI peut sembler limité. Pourtant, avec l'accumulation des droits de cotisation et le rendement composé, ce compte devient très puissant à long terme.
Ainsi, maximiser votre CELI et investir efficacement les sommes accumulées peut jouer un rôle important dans votre autonomie financière.
👉 Pour aller plus loin, la formation EN ROUTE propose un accompagnement structuré pour bâtir votre stratégie d'épargne et d'investissement.
FAQ - Plafond CELI
Pourquoi le plafond annuel du CELI est-il inférieur à 10 000 $?
Le gouvernement limite l'augmentation du plafond afin de contrôler le coût fiscal du programme.
Comment le plafond du CELI est-il calculé?
Le plafond est indexé à l'inflation et arrondi au 500 $ le plus proche.
Le plafond du CELI augmente-t-il chaque année?
Non. L'indexation peut être trop faible certaines années pour justifier une augmentation.
Les droits de cotisation non utilisés sont-ils perdus?
Non. Les droits inutilisés sont reportés indéfiniment.
Quel est le plafond total du CELI aujourd'hui?
Une personne majeure depuis 2009 possède plus de 109 000 $ de droits de cotisation cumulés.